Che cosa significa quando l'assicurazione sanitaria fornisce un valore minimo?
Il valore minimo è un termine che si riferisce all'assicurazione sanitaria sponsorizzata dal datore di lavoro, e i crediti di imposta sui premi vengono utilizzati per compensare il costo della copertura sanitaria acquistata singolarmente (chiamata anche non sponsorizzata dal datore di lavoro). Ma una persona che ha diritto a un'assicurazione sanitaria a basso costo e con un valore minimo sponsorizzato dal datore di lavoro non ha diritto ai crediti d'imposta sui premi nel mercato individuale, il che è il modo in cui i due concetti sono collegati tra loro.
Innanzitutto, è utile chiarire una terminologia ACA spesso confusa: valore minimo, copertura essenziale minima e benefici per la salute essenziali sono tre concetti diversi. Questi tre termini non possono essere usati in modo intercambiabile: tutti hanno definizioni e funzioni specifiche nell'ambito dell'ACA.
Copertura essenziale minima rispetto alle prestazioni sanitarie essenziali
La copertura minima essenziale si riferisce alla copertura che una persona doveva avere dal 2014 al 2018 al fine di evitare la penalità del mandato individuale dell'ACA (Washington, DC, Massachusetts e New Jersey hanno ancora mandati individuali e penali associate, e il Vermont si unirà a loro in 2020, ma la pena è stata ridotta a $ 0 nella maggior parte degli stati a partire dal 2019).La copertura essenziale minima non deve necessariamente essere conforme a ACA. Ad esempio, i piani di salute nonna e grandfathered non devono essere pienamente conformi all'ACA, ma sono considerati una copertura minima indispensabile.
I benefici per la salute essenziali, d'altra parte, sono una serie di 10 benefici di base che tutti i piani individuali e di piccoli gruppi devono coprire se hanno date effettive di gennaio 2014 o successive (nella maggior parte degli stati, "piccolo gruppo" significa meno di 50 dipendenti, ma in California, Colorado, New York e Vermont, significa meno di 100 dipendenti).
I piani per gruppi di grandi dimensioni (ovvero 50 o più dipendenti nella maggior parte degli stati o 100 o più dipendenti in California, Colorado, New York e Vermont) non devono fornire copertura per i benefici sanitari essenziali, perché ci sono diverse regole per conformarsi all'ACA a seconda delle dimensioni dell'azienda. Ma se un piano di gruppo di grandi dimensioni (con una data effettiva di gennaio 2014 o successiva) copre un beneficio per la salute essenziale, non può esserci alcuna durata o limite annuale dell'importo in dollari che il piano pagherà per tale beneficio.
Tutti i piani sponsorizzati dal datore di lavoro sono considerati una copertura minima indispensabile. La maggior parte dei piani sponsorizzati dal datore di lavoro fornisce un valore minimo e copre la maggior parte dei benefici per la salute essenziali.
È possibile, tuttavia, avere un piano sponsorizzato dal datore di lavoro che è considerato una copertura minima essenziale ma che non fornisce un valore minimo e / o non copre alcuni dei benefici per la salute essenziali.
Valore minimo
Affinché un piano sanitario sponsorizzato dal datore di lavoro fornisca un valore minimo, esso deve pagare almeno il 60 percento dei costi totali coperti dal piano e deve fornire una "copertura sostanziale" per i servizi di assistenza stazionaria e per i medici.Termini ACA
Secondo i termini dell'ACA - ai sensi dell'articolo 36B (c) (2) (C) (ii) - un piano fornirebbe un valore minimo purché pagasse almeno il 60 percento dei costi totali coperti senza altri requisiti. Tuttavia, c'erano preoccupazioni che alcuni grandi datori di lavoro stessero fornendo piani "magroni" che non coprivano molto, ma che sarebbero comunque adatti alla definizione di fornire un valore minimo.Pertanto, nel novembre 2014, l'IRS ha pubblicato l'avviso 2014-69, che ha aggiunto il requisito secondo cui un piano sponsorizzato dal datore di lavoro deve includere la copertura per i servizi medici e l'assistenza ospedaliera al fine di fornire un valore minimo.
Piccolo mercato di gruppo
Tutti i piani sanitari (con date effettive di gennaio 2014 o successive) che vengono venduti nel mercato dei piccoli gruppi forniscono un valore minimo in quanto devono includere benefici sanitari essenziali (cure ospedaliere e ambulatoriali sono entrambi considerati benefici sanitari essenziali) e dal piccolo gruppo di piani avere valori attuariali di almeno circa il 60 percento.Grande mercato di gruppo
Sebbene nel mercato dei grandi gruppi, i datori di lavoro possano utilizzare un calcolatore di valore minimo sviluppato da HHS, al fine di garantire che la copertura che stanno offrendo stia effettivamente fornendo un valore minimo.sanzioni
Perché tutto questo è importante? È importante per i grandi datori di lavoro perché, al fine di evitare la penalità del mandato del datore di lavoro dell'ACA, devono offrire una copertura accessibile e che fornisca un valore minimo. È importante anche per gli individui - se hanno accesso a un piano sponsorizzato dal datore di lavoro che è conveniente e che fornisce un valore minimo, non possono beneficiare di sovvenzioni premium nello scambio di assicurazione sanitaria (capire il problema della famiglia è un contesto importante per come determinare la convenienza è fatto).Per i datori di lavoro di grandi dimensioni, ci sono due diverse sanzioni per i datori di lavoro. La prima si applica ai grandi datori di lavoro che non offrono almeno una sorta di copertura sanitaria ad almeno il 95 percento dei loro dipendenti a tempo pieno, e almeno uno di quei dipendenti a tempo pieno finisce per comprare un piano in borsa e qualificarsi per un sussidio premio.
L'altra sanzione si applica se il datore di lavoro offre una copertura, ma non è accessibile e / o non fornisce un valore minimo e almeno un dipendente a tempo pieno finisce per ottenere una sovvenzione premium nello scambio. Gli importi delle penali del mandato del datore di lavoro sono indicizzati, quindi sono aumentati ogni anno.
Valore minimo e copertura
Se ottieni la copertura sanitaria attraverso il tuo datore di lavoro, è probabile che fornisca un valore minimo. E se il tuo datore di lavoro offre una copertura ma hai deciso di non partecipare al piano, è comunque opportuno che il piano offerto dal tuo datore di lavoro fornisca un valore minimo.I piani per piccoli gruppi (a meno che siano di grandfathering o di nonna, che sta diventando sempre più raro) forniscono tutti un valore minimo a causa del modo in cui devono essere progettati per conformarsi alla Affordable Care Act.
I grandi datori di lavoro tendono a voler evitare la pena del mandato del datore di lavoro e in genere offrono una copertura che è abbastanza solida nel tentativo di creare un pacchetto di benefici competitivi.
Puoi verificare con il tuo datore di lavoro per determinare se il piano sanitario che stanno offrendo ti fornisce un valore minimo. Se si scopre che non lo è, hai la possibilità di rifiutarlo e richiedere la copertura nella borsa dell'assicurazione sanitaria nel tuo stato, e puoi ottenere sussidi premium (e sussidi per la condivisione dei costi) se il tuo reddito ti rende idoneo loro.
Per chiarire, puoi rifiutare il piano del tuo datore di lavoro e iscriverti a un piano attraverso lo scambio indipendentemente dal fatto che il piano del tuo datore di lavoro fornisca un valore minimo. Ma se il piano del tuo datore di lavoro fornisce un valore minimo ed è considerato conveniente, non avrai diritto a sussidi nello scambio, indipendentemente dal tuo reddito).
Qual è il problema della famiglia?
