Copertura dipendente per giovani adulti

Il presidente Obama ha firmato l'Affordable Care Act in legge nel marzo 2010. La maggior parte delle sue disposizioni sono state rimandate almeno fino al 2014, ma alcune parti della legge hanno iniziato a prendere effetto nei primi mesi dopo l'entrata in vigore della legge.
Non appena l'ACA è stato firmato in legge, il Dipartimento della salute e dei servizi umani (HHS) ha iniziato a pubblicare regolamenti per attuare disposizioni della legislazione coerenti con le scadenze richieste.
Una delle disposizioni importanti della legge sulla riforma sanitaria che è stata implementata nel 2010 è stata un'estensione della copertura dipendente per assicurare che tutti i giovani adulti abbiano un'assicurazione sanitaria a prezzi accessibili. Sebbene questa disposizione fosse programmata per iniziare il 23 settembre 2010, l'allora segretario di HHS, Kathleen Sebelius, ottenne l'impegno da parte delle maggiori compagnie di assicurazione sanitaria del paese per iniziare l'implementazione della copertura dipendente nel maggio 2010. Ciò consentì a molti studenti di laurearsi dal college in tarda primavera per evitare un divario nella copertura.

Perché era necessaria una copertura dipendente estesa?

Prima del passaggio della Affordable Care Act, molte compagnie di assicurazione abbandonavano i giovani dai piani sanitari dei loro genitori a causa della loro età e / o del fatto che il giovane adulto non soddisfaceva più la definizione di dipendente IRS, generalmente non appena i giovani l'adulto non era più uno studente a tempo pieno. Ciò ha lasciato molti laureati e altri giovani adulti senza assicurazione sanitaria.
E, secondo le informazioni riportate dall'Amministrazione Obama:

Pre-ACA, i giovani adulti avevano il più alto tasso di non assicurati di qualsiasi fascia d'età. Circa il 30% dei giovani adulti non erano assicurati - un tasso che era più alto di qualsiasi altro gruppo di età.
I giovani adulti hanno il più basso tasso di accesso all'assicurazione basata sul datore di lavoro. Poiché i giovani adulti sono nuovi nel mercato del lavoro, spesso hanno "lavori di base, lavori part-time o posti di lavoro in piccole imprese che in genere non forniscono l'assicurazione sanitaria". Questo continua ad essere il caso molti anni dopo, ma l'accesso all'assicurazione per la salute dei genitori ha contribuito a colmare il divario.
La salute e le finanze dei giovani adulti erano a rischio. Sebbene molti giovani adulti (e altri) non pensino di aver bisogno di un'assicurazione sanitaria, sono, per citare il segretario Sebelius, "ad un passo da un incidente o evento catastrofico". In realtà, un giovane adulto su sei ha una malattia cronica come cancro, diabete o asma e prima dell'ACA, quasi la metà dei giovani adulti non assicurati ha riferito di avere difficoltà a pagare le loro spese mediche prima dell'ACA.

In che modo la riforma sanitaria ha fornito assistenza per i giovani adulti?

L'Affordable Care Act richiede piani di assistenza sanitaria che offrono copertura ai bambini a carico sul piano dei genitori per rendere tale copertura disponibile fino a quando il figlio adulto non raggiunge l'età di 26 anni, indipendentemente dal fatto che il giovane adulto sia ancora considerato dipendente ai fini fiscali.
Il 10 maggio 2010, i dipartimenti federali della sanità e dei servizi umani, del lavoro e del tesoro (l'IRS) hanno emanato i regolamenti necessari per attuare l'espansione della copertura dipendente per i figli adulti fino a 26 anni. Alcune delle regole significative includono:
Copertura estesa a più bambini adulti
I piani sanitari che offrono una copertura dipendente devono offrire un'assicurazione sanitaria per i figli adulti degli iscritti fino all'età di 26 anni, anche se i figli adulti non vivono più con i loro genitori, non sono dipendenti dalla dichiarazione dei redditi dei loro genitori o non sono più studenti.
Questa regola si applica a entrambi i figli sposati e non sposati, anche se il piano non deve estendere la copertura ai loro coniugi e figli. E si applica anche ai mercati dell'assicurazione sanitaria individuale e di gruppo: non importa se i genitori ottengono un'assicurazione sanitaria tramite un datore di lavoro o acquistarlo da soli, i loro figli piccoli adulti possono essere coperti dal piano purché il piano estende la copertura a qualsiasi bambino a carico.
Tutti i giovani adulti idonei hanno avuto un'occasione unica di iscrizione speciale
Il requisito che i giovani adulti siano autorizzati a rimanere sui piani dei loro genitori fino all'età di 26 anni si applica agli anni di piano / politica che iniziano il 23 settembre 2010 o successivamente. Molti assicuratori hanno implementato la disposizione in precedenza, ma tutti dovevano farlo dal loro primo rinnovo dopo il 23 settembre 2010.
E tutti i piani dovevano implementare un periodo speciale di iscrizione, della durata di almeno 30 giorni, durante il quale ai giovani adulti che non erano già presenti nella copertura dei genitori veniva data l'opportunità di essere aggiunti al piano. Questo periodo di iscrizione era disponibile indipendentemente dal fatto che coincidesse con il normale periodo di iscrizione aperto del piano. Era disponibile per i giovani adulti che avevano precedentemente abbandonato i piani dei loro genitori, così come i giovani adulti che avevano scelto di non essere coperti dal piano dei genitori per altri motivi.
Da allora, i giovani adulti sono stati in grado di rimanere sui piani dei loro genitori fino all'età di 26 anni, ma sono stati in grado di ricongiungersi ai piani dei loro genitori durante regolari periodi annuali di iscrizione, o durante un periodo speciale di iscrizione innescato da un evento qualificato gli adulti non possono semplicemente aderire al piano sanitario di un genitore quando vogliono.
Gli stessi vantaggi allo stesso prezzo
I piani di assicurazione sanitaria che forniscono una copertura dipendente devono offrire a un giovane adulto idoneo gli stessi benefici che sono disponibili per persone simili che non hanno perso la copertura sanitaria perché il loro stato di dipendenza si è concluso. Inoltre, il piano sanitario non può richiedere al giovane adulto di pagare di più per la copertura sanitaria rispetto ad altre persone non autonome.
Ma nei mercati individuali e in piccoli gruppi, l'ACA stabilisce i livelli di età che aumentano all'età di 21 anni, quindi un giovane di età superiore ai 21 anni avrà un costo maggiore in premi rispetto a un bambino più piccolo.

Nuovi vantaggi fiscali per la copertura dei giovani adulti

Uno dei vantaggi a volte inosservati dell'assicurazione sanitaria sponsorizzata dal datore di lavoro è che il valore della copertura è escluso dal reddito del dipendente. Se la tua assicurazione sanitaria costa $ 15.000 all'anno (pagati in parte da te e in parte dal tuo datore di lavoro), non paghi le tasse su quei $ 15.000. Ciò è in contrasto con le persone che acquistano la loro assicurazione sanitaria, che devono affrontare regole molto più contorte in termini di deducibilità fiscale della loro assicurazione sanitaria.
Secondo l'Affordable Care Act, questa prestazione è estesa ai giovani adulti fino a 26 anni. Se i dipendenti decidono di coprire i loro figli fino all'età di 26 anni, il valore dell'assicurazione sanitaria fornita dal datore di lavoro per il giovane adulto è escluso dal dipendente reddito. Questo beneficio continua fino alla fine dell'anno fiscale in cui il giovane adulto compie 26 anni (alcuni datori di lavoro scelgono di lasciare i giovani adulti restano sul piano fino alla fine dell'anno in cui compiono 26 anni, invece di lasciarli cadere dal piano come appena compiuti 26).

Il beneficio fiscale è entrato in vigore il 30 marzo 2010, rendendolo immediatamente disponibile all'atto dell'emissione dell'ACA.
Il beneficio fiscale si applica anche alle persone che si qualificano per la detrazione di assicurazione sanitaria autonoma sulla loro dichiarazione dei redditi federale. L'assicurazione sanitaria non è sempre deducibile dalle tasse, ma i lavoratori autonomi possono detrarre i loro premi senza dover dettagliare le deduzioni. In tal caso, sono autorizzati a detrarre i premi per i bambini adulti che rimangono sul loro piano fino all'età di 26 anni.

Il risultato

6.1 milioni di giovani adulti (età compresa tra i 19 e i 25 anni) avevano ottenuto copertura sotto l'ACA all'inizio del 2016. Più della metà di loro ha ottenuto una copertura da quando gli scambi, i sussidi premium e l'espansione Medicaid sono diventati efficaci nel 2014. Ma 2,3 milioni di giovani adulti hanno ottenuto copertura tra 2010 e 2013, a seguito della disposizione ACA che ha permesso loro di rimanere sul piano di assicurazione sanitaria di un genitore fino all'età di 26 anni.
E sebbene l'amministrazione Trump e i legislatori repubblicani abbiano spinto per l'abrogazione dell'ACA, la disposizione che consente ai giovani adulti di rimanere sui piani sanitari dei loro genitori ha un sostegno bipartisan ed è probabile che rimarrà sul posto andando avanti, indipendentemente dal fatto che ci siano ulteriori cambiamenti all'ACA (a partire dalla fine del 2018, l'unica modifica legislativa significativa è stata l'abrogazione del mandato individuale, efficace dal 2019, il resto dell'ACA rimane in gran parte intatto e probabilmente continuerà ad esserlo con la nuova maggioranza democratica in Aula a partire dal 2019).