HSA vs FSA qual è la differenza?
Differenze tra un HSA e FSA
Ci sono molte differenze tra una HSA e una FSA, e senza guardarle da vicino potresti sentirti confuso. Diamo un'occhiata ad alcune delle differenze più importanti.HSA e FSA differiscono su chi possiede l'account
Quando si avvia un conto di spesa flessibile (FSA), in realtà non si possiede l'account; il tuo datore di lavoro lo fa Non puoi portarlo con te. In alcuni casi, perdi persino i soldi in essa - i soldi che hai contribuito dai tuoi stipendi - al tuo datore di lavoro. Questo può accadere sia che tu lasci il lavoro volontariamente o sia lasciato andare.Quando apri un conto di risparmio sanitario (HSA), possiedi l'account e tutti i soldi in esso contenuti. Lo porti con te quando ti muovi, cambi lavoro e anche se perdi l'assicurazione sanitaria.
Spesa Vs Risparmio
Flessibile La spesa Gli account sono strutturati per incoraggiarti a trascorrere la maggior parte o tutti i soldi in esso. Salute risparmi Gli account, d'altra parte, sono strutturati per incoraggiarti a salvare.Non puoi investire il denaro messo da parte in una FSA, e non è un conto fruttifero. Ancora peggio, alla fine dell'anno perdi fondi non spesi per il tuo datore di lavoro; è usarlo o perderlo. I datori di lavoro sono autorizzati a trasferire fino a $ 500 dei tuoi fondi non spesi nella tua FSA per il prossimo anno, ma non sono obbligati a farlo. Qualche cosa di più di $ 500 non spesi nel tuo account alla fine dell'anno scompare nelle casse del tuo datore di lavoro (in alternativa, invece di lasciarti rotolare oltre $ 500, il tuo datore di lavoro può darti altri due mesi e mezzo dopo la fine dell'anno a consumare i soldi nella tua FSA, i soldi rimanenti alla fine di quel periodo sarebbero persi).
D'altra parte, puoi passare tutti gli anni che vuoi senza spendere un centesimo dei soldi nella tua HSA e, a differenza di una FSA, i soldi saranno ancora lì. Il tuo datore di lavoro non può toccarlo. Non esiste una scadenza di fine anno per usarla o perderla.
Invece di stare semplicemente seduti nel tuo account senza fare nulla, puoi investire i soldi nella tua HSA, o puoi lasciarli crescere lentamente in un conto fruttifero assicurato federalmente. Interessi e guadagni crescono in differita delle imposte. Non si pagano le tasse sui guadagni o sui contributi quando li si ritira se li si utilizza per spese mediche qualificate.
Requisiti di idoneità diversi tra un FSA e HSA
Per partecipare a una FSA, devi avere un lavoro con un datore di lavoro che offre una FSA. Il datore di lavoro decide le regole di ammissibilità. L'account è collegato al tuo lavoro.Per partecipare a una HSA, è necessario disporre di un piano sanitario altamente deducibile o HDHP. Se sei su Medicare, non sei idoneo a contribuire a una HSA. Se hai una polizza di assicurazione sanitaria più tradizionale, oltre al tuo HDHP o al posto di un HDHP, non sei idoneo. Se qualcun altro può rivendicarti come dipendente dalla dichiarazione dei redditi, non sei idoneo, anche se in realtà non ti rivendica.
Se hai una FSA, non sei idoneo a iniziare una HSA a meno che la tua FSA sia una FSA limitata o post-deducibile.
- Gli FSA a scopo limitato possono essere utilizzati solo per pagare cose come la cura dentale e della vista.
- FSA post-deducibili non possono rimborsare alcuna spesa fino a quando il socio non ha pagato almeno quanto la franchigia minima richiesta per un piano qualificato HSA (nel 2019, la franchigia minima per un piano sanitario qualificato HSA è $ 1.350 per un individuo e $ 2.700 per una famiglia).
L'HSA è progettato per aiutarti a far fronte alle franchigie elevate associate ai piani di assicurazione sanitaria HDHP. Sebbene l'avvio della tua HSA possa essere associato al tuo lavoro, l'account non è collegato al tuo lavoro; è collegato alla tua assicurazione sanitaria HDHP. In realtà, non devi nemmeno avere un lavoro da aprire e contribuire a un HSA: devi solo avere una copertura HDH in atto.
Ciò che accade al tuo account quando si perde il lavoro è diverso
Se perdi il lavoro, generalmente perdi la tua FSA e i soldi in essa contenuti. Non puoi nemmeno usare i tuoi soldi FSA per pagare i premi dell'assicurazione sanitaria COBRA.Al contrario, quando perdi il lavoro, mantieni la tua HSA e tutti i fondi in essa contenuti. Se perdi la tua assicurazione sanitaria HDHP insieme al tuo lavoro, non ti sarà permesso di contribuire più fondi alla tua HSA fino a quando non otterrai un altro piano sanitario HDHP (da un altro datore di lavoro o acquistato nel mercato individuale). Tuttavia, puoi ancora ritirarsi fondi da spendere in spese mediche ammissibili, anche se non hai più un HDHP. In effetti, puoi anche utilizzare i fondi HSA per pagare i premi dell'assicurazione sanitaria COBRA o pagare i premi dell'assicurazione sanitaria se ricevi i sussidi di disoccupazione del governo.
Chi può contribuire a un FSA vs HSA
Con una FSA, solo tu o il tuo datore di lavoro potete contribuire e molti datori di lavoro scelgono di non farlo. I contributi della FSA sono generalmente effettuati con detrazioni al libro paga ante imposte e tu devi impegnarti ad avere una somma specifica prelevata da ogni busta paga per l'intero anno. Una volta che hai assunto l'impegno finanziario, non ti è permesso cambiarlo fino al prossimo periodo di iscrizione aperto.Con un HSA, non sei bloccato in un intero anno di contributi. È possibile modificare l'importo del contributo se si sceglie di. Chiunque può contribuire alla tua HSA: il tuo datore di lavoro, te, i tuoi genitori, il tuo ex-coniuge, chiunque. Tuttavia, i contributi da tutte le fonti combinate non possono essere superiori al limite massimo annuale fissato dall'IRS.
Puoi contribuire di più a un HSA che a un FSA
Le regole dell'IRS limitano la quantità di denaro esente da imposte che puoi scoiattare in HSA e FSA. Per una FSA, è consentito un contributo fino a $ 2,650 nel 2018 e fino a $ 2,700 nel 2019. Tuttavia, il datore di lavoro può imporre limiti più restrittivi ai contributi FSA se sceglie.Quanto puoi contribuire a un HSA è impostato dall'IRS: il tuo datore di lavoro non può porre ulteriori restrizioni su di esso. Il limite massimo di contribuzione varia di anno in anno e dipende dal tipo di copertura HDHP familiare o di copertura HDHP single-only.
| 2018 | 2019 | |
|---|---|---|
| Copertura solo per auto sotto i 55 anni | $ 3.450 | $ 3.500 |
| Copertura familiare sotto i 55 anni | $ 6.900 | $ 7.000 |
| Copertura self-only 55 anni+ | $ 4.450 | $ 4.500 |
| Copertura familiare di 55 anni+ | $ 7.900 | $ 8.000 |
Chi è responsabile per i prelievi HSA vs FSA
Poiché il tuo datore di lavoro possiede tecnicamente il tuo account FSA, gli oneri amministrativi per questo tipo di account ricadono sul tuo datore di lavoro. Ad esempio, è responsabilità del tuo datore di lavoro assicurarsi che i fondi prelevati dalla tua FSA vengano spesi solo per spese mediche ammissibili.Con un HSA, il dollaro si ferma con te. Sei responsabile della contabilizzazione dei depositi e dei prelievi HSA. Devi conservare un numero sufficiente di documenti per dimostrare all'IRS che hai speso prelievi sulle spese mediche ammissibili, o dovrai pagare le imposte sul reddito più una penale del 20% su qualsiasi fondo prelevato. Ogni anno fai un deposito o prendi un prelievo dalla tua HSA, dovrai compilare il modulo 8889 con le imposte sul reddito federali (il software fiscale rende questo processo abbastanza semplice).
HSA Vs FSA & # x2014; Solo uno può essere utilizzato come fondo di emergenza
Dal momento che possiedi la tua HSA, sei tu a decidere quando prelevare i soldi e a cosa usarli. Se scegli di portarlo fuori per qualcosa che non è una spesa medica ammissibile, pagherai una rigida penalità del 20%. Inoltre, i prelievi non medici saranno aggiunti al tuo reddito quell'anno, quindi pagherai anche tasse sul reddito più alte.Anche se potrebbe non essere raccomandato, e potrebbe non essere un uso sapiente dei fondi nella tua HSA, può essere confortante sapere che hai un mucchio di soldi a cui puoi accedere in caso di emergenza, se necessario. Tuttavia, devi anche essere disposto a pagare le sanzioni.
È anche possibile trattare la tua HSA come fondo di emergenza senza incorrere in tasse o sanzioni. Ecco come funziona. Contribuite alla vostra HSA ma poi utilizzate fondi non HSA (ad es. Denaro dal vostro normale conto bancario piuttosto che dall'HSA) per pagare le spese mediche. Tieni le ricevute e tieni traccia di quanto hai pagato in spese mediche e non detratti nessuno di questi pagamenti sulla tua dichiarazione dei redditi. Per tutto il tempo, i soldi nella tua HSA continuano a crescere.
Poi un giorno, diversi anni lungo la strada, forse il tuo seminterrato inondazioni e hai bisogno di soldi in fretta. Puoi scegliere di rimborsarti a quel punto per tutte le spese mediche che hai pagato da quando hai aperto la tua HSA, poiché non ci sono limiti di tempo per i rimborsi. Non ci sono tasse o penalità in questo caso, dal momento che stai solo rimborsando te stesso per le spese mediche. Ma puoi girarti e usare i soldi per sistemare il tuo seminterrato, dato che hai usato i tuoi fondi non HSA negli anni precedenti per pagare le tue spese mediche.
Con una FSA, non ti sarà permesso prelevare denaro per qualcosa di diverso da un attuale spesa medica ammissibile. Se la tua casa brucia e tu e il tuo bambino siete costretti a vivere per strada ... sfortuna. Non puoi usare i tuoi soldi FSA per l'alloggio, non importa quanto tu sia disperata.
HSA Vs FSA & # x2014; Solo uno può essere utilizzato per aiutare a pianificare il pensionamento
Mentre gli FSA non possono funzionare come conti di pensionamento, gli HSA vengono sempre più utilizzati come ulteriore modo di risparmiare per la pensione. Una volta compiuti i 65 anni, puoi prelevare denaro nella tua HSA per spese non mediche e non pagherai una penalità, anche se pagherai le imposte sul reddito, proprio come faresti con un IRA tradizionale. In alternativa, puoi semplicemente lasciare i soldi nella tua HSA e lasciare che continui a crescere durante la pensione fino a quando e quando avrai costi medici significativi o hai bisogno di costose cure a lungo termine. Quindi è possibile utilizzare i soldi HSA, ancora esentasse, per pagare tali spese.Dal momento che un FSA può essere utilizzato per spese mediche ammissibili o rinunciato alla fine dell'anno, non può aiutarti a pianificare la pensione.
FSA vs HSA & # x2014; Solo uno ti consente di prelevare denaro che hai trovato & # x2019; t ancora depositato
Con una HSA, puoi prelevare solo denaro che è effettivamente presente nell'account. Tuttavia, con una FSA, è possibile ritirare l'intero contributo annuale non appena hai effettuato il primo contributo dell'anno.Ad esempio, supponiamo che ti impegni ad avere $ 1.200 all'anno ($ 100 al mese), salari dedotti e depositati nella tua FSA. Se ti ammali e devi pagare l'intera franchigia assicurativa sanitaria di $ 1.500 a febbraio, avrai solo $ 100- $ 200 nella tua FSA. Nessun problema, puoi prelevare l'intero contributo annuale di $ 1,200, anche se non hai ancora contribuito.
Avrai un saldo FSA negativo, ma i tuoi contributi continueranno con ogni busta paga. Alla fine dell'anno, il saldo FSA sarà pari a zero. Cosa succede se lasci il lavoro prima della fine dell'anno? Non devi pagare la differenza indietro!
Questo è un vantaggio significativo delle FSA, ma tieni presente che l'avvertenza è che se lasci il tuo lavoro a metà anno e hai ancora soldi rimasti nella tua FSA, perdi tutto per il tuo datore di lavoro.
HSA vs FSA in diverse fasi della vita
Mentre ci sono molte differenze di tipo contabile tra una HSA e una FSA, la scelta di un piano può anche ridursi alle spese mediche previste. Se hai bambini piccoli e sei relativamente sano, una FSA potrebbe essere una buona opzione per il tipo di copays e altre spese che incontrerai. Se si sviluppa una condizione medica importante, tuttavia, una HSA che è in crescita da diversi anni può essere più utile per coprire queste maggiori spese vive..Bottom Line sulle differenze tra un HSA e FSA
Sebbene sia gli HSA che gli FSA siano pubblicizzati come modi per ridurre l'importo delle tasse che si paga, ci sono molte differenze. In breve, questi piani differiscono in:- Chi possiede l'account
- Eleggibilità
- Cosa succede se perdi il lavoro
- Chi può contribuire
- Quanto puoi contribuire
- Chi è responsabile per i prelievi e chi è responsabile per la documentazione di prova che è utilizzato per una spesa medica ammissibile
- Se può essere usato per un'emergenza
- Se può essere usato per aiutare a pianificare la pensione
- Se puoi prelevare denaro non hai ancora depositato
- Spesa vs risparmio
- Se i fondi si rinnovano o scadono alla fine dell'anno
